Pensioenopbouw voor IB-Ondernemers en DGA’s: Alle Opties voor een Zorgeloze Toekomst

Als ondernemer bepaal je zelf hoe je pensioen eruitziet. Het voordeel? Je hebt alle vrijheid om een strategie te kiezen die bij jou past. Het nadeel? Je moet zelf actie ondernemen om later comfortabel te kunnen leven. Gelukkig zijn er diverse opties, en in dit artikel zet ik ze uitgebreid voor je op een rij. Of je nu IB-ondernemer of DGA bent, er is altijd een route die bij jou past.

Belangrijk: Stortingen voor lijfrente en pensioenproducten moeten vóór 31 december plaatsvinden om nog belastingvoordeel te behalen in dit boekjaar. Heb je vragen? Neem gerust contact met me op; ik help je graag verder!

Pensioenopbouw voor IB-Ondernemers: Vrijheid met fiscale voordelen

Als IB-ondernemer heb je geen werkgever die pensioen voor je regelt. Dat betekent dat je zelf moet bouwen aan je oude dag. Gelukkig zijn er slimme en fiscaal vriendelijke manieren om dat te doen.

1. Pensioen via lijfrente (fiscaal voordelig sparen of beleggen)

Een lijfrente is een van de meest aantrekkelijke manieren om pensioen op te bouwen. Je kunt periodiek of in één keer geld storten bij een verzekeraar of bank. Deze stortingen zijn aftrekbaar van je belastbare inkomen, zolang ze binnen je jaarruimte of reserveringsruimte vallen.

Aanbevolen platforms:

• Brand New Day: Dit platform combineert gebruiksgemak met transparante kosten. Je kunt kiezen tussen sparen en beleggen voor je pensioen, afhankelijk van jouw risicovoorkeur.
• DEGIRO: Naast reguliere beleggingsopties biedt DEGIRO ook speciale pensioenproducten waarmee je eenvoudig en tegen lage kosten kunt beleggen binnen een geblokkeerde pensioenrekening.

👉 Voorbeeld: Je hebt in 2024 een jaarruimte van €6.500. Door dit bedrag vóór 31 december te storten bij Brand New Day of DEGIRO, verlaag je je belastbare inkomen, bespaar je direct belasting en groeit je pensioenpot belastingvrij.

2. Banksparen: Veilige en flexibele pensioenopbouw

Banksparen is een geblokkeerde spaarrekening speciaal voor pensioenopbouw. Je kunt fiscaal voordelig sparen en hebt meer controle over de uitkeringen in de toekomst. Dit product lijkt sterk op een lijfrente, maar biedt vaak lagere kosten en meer transparantie.

👉 Tip: Banksparen is geschikt als je liever minder risico neemt dan bij beleggen. Het geld groeit belastingvrij en wordt pas belast bij uitkering.

3. Vrij beleggen in Box 3

Wil je maximale controle over je pensioenopbouw en kun je leven met meer risico? Dan kun je ervoor kiezen om je pensioen op te bouwen via een reguliere beleggingsrekening in box 3. Hoewel je geen fiscale aftrek hebt, profiteer je wel van lage vermogensrendementsheffing.
DEGIRO biedt hiervoor uitstekende mogelijkheden. Je kunt je eigen portefeuille samenstellen, bijvoorbeeld met ETF’s, aandelen of obligaties.

👉 Voorbeeld: Stel dat je jaarlijks €5.000 belegt met een gemiddeld rendement van 5%. Na 20 jaar groeit dit bedrag naar ruim €165.000.

4. Pensioen opbouwen via je eigen woning

Een creatieve manier om pensioen op te bouwen, is door je hypotheek extra af te lossen. Hierdoor verlaag je je maandelijkse lasten tegen de tijd dat je stopt met werken. Hoewel dit geen traditionele pensioenopbouw is, zorgt het wel voor financiële ruimte op latere leeftijd.

👉 Voorbeeld: Je lost €50.000 extra af. Dit bespaart je jaarlijks €1.500 aan hypotheekrente en geeft je meer financiële rust in de toekomst.

Pensioenopbouw voor DGA’s: Opties binnen en buiten de BV

Als DGA kun je pensioen opbouwen via je BV of in privé. Beide opties hebben hun voor- en nadelen. Hier zijn de mogelijkheden:

1. Pensioen in privé via lijfrente of beleggingsrekening

Net als IB-ondernemers kun je als DGA een lijfrente afsluiten bij een bank of verzekeraar. Je kunt hiervoor salaris uit je BV opnemen en het storten in een fiscaal voordelig lijfrenteproduct.

Aanbevolen platforms:

• Brand New Day: Transparant en gemakkelijk voor DGA’s die willen sparen of beleggen in privé.
• DEGIRO: Voor DGA’s die zelf willen beleggen in pensioenproducten binnen een geblokkeerde rekening

2. Sparen of beleggen in de BV

Veel DGA’s kiezen ervoor om pensioen op te bouwen in de BV. Dit kan door vermogen te reserveren en dit te sparen of te beleggen.

Sparen in de BV: Je kunt een deel van je winst jaarlijks reserveren en apart zetten. Hoewel sparen veilig is, biedt het weinig rendement.

Beleggen in de BV: Beleggen kan aantrekkelijker zijn vanwege hogere rendementen. Je kunt investeren in aandelen, obligaties of vastgoed.

👉 Voorbeeld: Je reserveert jaarlijks €20.000 in de BV en belegt dit in een mix van aandelen en obligaties met een gemiddeld rendement van 4%. Na 20 jaar heb je meer dan €600.000 opgebouwd.

3. Oude pensioenpotjes: Oudedagsverplichting (ODV)

Heb je in het verleden een pensioen in eigen beheer opgebouwd? Deze regelingen zijn in 2017 afgeschaft, maar bestaande potjes mogen blijven bestaan als een Oudedagsverplichting (ODV).

Belangrijke punten over de ODV:

• De ODV wordt bij pensionering uitgekeerd als een periodieke uitkering vanuit de BV.
• Je kunt het niet meer omzetten naar een lijfrente.
• De uitkeringen worden belast in box 1.

👉 Tip: Laat je ODV jaarlijks monitoren om ervoor te zorgen dat het correct wordt uitgevoerd en aansluit bij je pensioenbehoeften.

4. Dividenduitkeringen als pensioenstrategie

Je kunt ervoor kiezen om pensioen op te bouwen door vermogen in de BV op te bouwen en dit later uit te keren als dividend. Dit biedt flexibiliteit, maar je betaalt wel dividendbelasting (box 2).

Waarom nú actie ondernemen?

Wil je dit jaar nog belastingvoordeel behalen? Zorg er dan voor dat je stortingen vóór 31 december plaatsvinden. Dit geldt voor:

• Lijfrentestortingen bij Brand New Day of DEGIRO of een andere pensioenaanbieder van jouw keuze.
• Inzet van jaarruimte of reserveringsruimte.

Advies nodig?

Wil je weten welke pensioenstrategie het beste bij jou past? Of twijfel je over je jaarruimte of mogelijkheden binnen je BV? Neem contact met me op. Als financieel adviseur help ik je graag om een slimme en persoonlijke pensioenaanpak te kiezen. Samen bouwen we aan jouw financiële toekomst!